一、基本案情 

2019年10月至12月，張某某明知徐某某（另案處理）在非設(shè)關(guān)地碼頭從事走私凍品等犯罪活動(dòng)，仍按照徐某某要求提供自己的銀行賬戶收取走私犯罪所得人民幣共計(jì)224萬元，并在徐某某的安排下，多次協(xié)助轉(zhuǎn)移走私犯罪涉案資金人民幣共計(jì)76萬元。 

二、訴訟過程

2020年1月，檢察機(jī)關(guān)在派員提前介入徐某某走私凍品案過程中，發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人張某某為徐某某提供資金賬戶，并根據(jù)徐某某的安排將涉案資金進(jìn)行消費(fèi)支出或轉(zhuǎn)移的洗錢犯罪線索。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)與海關(guān)緝私部門、中國人民銀行反洗錢機(jī)構(gòu)共同對(duì)涉案賬戶資金交易流水進(jìn)行研判，梳理涉案資金來源，發(fā)現(xiàn)徐某某的上家（境外走私犯罪團(tuán)伙）給張某某賬戶打款事實(shí)，并與徐某某走私凍品的時(shí)間、數(shù)量及約定的交易價(jià)格相互吻合。檢察機(jī)關(guān)遂建議對(duì)張某某涉嫌洗錢犯罪進(jìn)行立案?jìng)刹椋�并提�?3條具體偵查意見。同年7月27日,張某某因涉嫌洗錢罪被移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。張某某自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并在律師見證下簽訂了《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》。同年12月30日，檢察機(jī)關(guān)對(duì)張某某以洗錢罪提起公訴。2021年2月4日，法院采納檢察機(jī)關(guān)指控的罪名和量刑建議，以洗錢罪判處張某某有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣三萬元。 

三、典型意義 

（一）貫徹“一案雙查”要求，聯(lián)合相關(guān)部門形成反洗錢工作合力。洗錢犯罪系走私等七類上游犯罪的下游犯罪，具有后續(xù)性、隱蔽性等特點(diǎn)。在提前介入洗錢犯罪的上游犯罪案件時(shí)，檢察機(jī)應(yīng)充分發(fā)揮主動(dòng)性，強(qiáng)化“一案雙查”，對(duì)審查洗錢犯罪上游犯罪的同時(shí)發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪線索，主動(dòng)與偵查機(jī)關(guān)、中國人民銀行反洗錢部門等進(jìn)行會(huì)商研判，及時(shí)移交犯罪線索。
 
（二）準(zhǔn)確把握洗錢犯罪證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。在審查為走私犯罪洗錢的犯罪案件時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審查洗錢犯罪嫌疑人是否參與走私犯罪預(yù)謀以及參與走私的行為，對(duì)于僅根據(jù)走私行為人安排提供賬戶接收和支取走私犯罪所得，獲取少額報(bào)酬的，一般應(yīng)以洗錢罪追究刑事責(zé)任。對(duì)于上游犯罪系跨境走私犯罪的，應(yīng)著重審查境外走私人向碼頭提供人、卸貨倉儲(chǔ)人、境內(nèi)聯(lián)系人等支付走私相關(guān)費(fèi)用的資金流證據(jù)，將資金轉(zhuǎn)賬時(shí)間、數(shù)額、次數(shù)與走私時(shí)間、數(shù)額結(jié)合起來審查，綜合認(rèn)定洗錢犯罪事實(shí)。