文旅消費，一頭連著產業發展，一頭連著民生福祉，是暢通國內大循環的關鍵環節。近年來，隨著國內旅游消費的逐漸回暖，多地政府紛紛運用文旅消費券這一政策性工具提振消費市場、促進旅游經濟。如文化和旅游部推出的“旅游中國　美好生活”主題活動，今年國慶期間發放了高達5億元的文旅消費券及其他形式的消費補貼；山東省文旅部門連續開展了六屆惠民消費季活動，每年發放的文旅消費券超過300萬元。但在實踐中，卻存在虛假交易騙取消費券補貼的現象，不僅破壞了市場經濟秩序、擾亂消費環境，導致惠民補貼政策效果大打折扣，還造成國有財產損失，國家利益受到侵害。

山東省日照市檢察院在履行公益訴訟檢察職責中，發現在山東省文旅部門開展的第五屆、第六屆文化和旅游惠民消費季（以下簡稱“消費季”）活動中，部分商家存在虛構交易，騙取惠民消費補貼的情形。該院充分運用公益訴訟調查取證手段，調取消費季消費券核銷明細、消費券核銷匯總信息和參與企業工商注冊信息、銀行交易記錄等數據，構建騙取文化和旅游惠民消費季財政補貼類案監督模型，發現騙取文化和旅游惠民消費補貼公益訴訟類案監督線索。通過歸集、篩查以上要素信息，進行碰撞比對，確認違規企業和騙取補貼數額，制發檢察建議督促相關行政機關依法履行監管職責，挽回國有財產損失。

【模型構建】

數據來源：從文化和旅游部門調取的消費季消費券核銷明細、消費季核銷匯總信息，從行政審批部門調取的參與消費季企業的工商注冊信息以及從銀行調取的參與消費季企業的公戶和相關個人的賬戶交易信息。

數據模型：

第一步，提取消費券核銷明細，篩選核銷筆數大于50筆的企業；提取消費券核銷匯總信息，篩選核銷總額大于5000元的企業。兩次篩選后即為核銷規模較大的企業。

第二步，提取消費券核銷明細，篩選核銷時間為當天22時至次日7時的企業，即非營業時間核銷密集的企業。

第三步，將以上篩選的結果進行碰撞比對，篩選出同時存在上述情形的企業。

第四步，提取參與企業工商注冊信息，篩選注冊成立時間在2021年4月至5月、2022年3月至4月的企業，即臨近消費季活動開展、疑似突擊成立的企業。

第五步，以“企業名稱”作為關鍵詞，將此前篩選出的信息進行匯總、去重，初步確定疑似騙取文旅補貼的企業。提取以上疑似企業的銀行交易記錄，篩選交易對象為省、市、區文旅部門的企業，查明騙取三級消費補貼的數額，作為向省院、各區縣院移送線索的依據。同時，通過現場調查、詢問企業經營者等人工核查方式，查明騙取補貼企業的實際經營情況，作為向行政機關發出檢察建議的依據。

【應用成效】

一是數字賦能保護國有財產。日照市檢察機關發揮公益訴訟檢察職能，積極開展“檢察護企”專項行動，通過構建大數據法律監督模型，發現騙取文旅消費補貼的行為，最終確定29家企業騙取補貼，涉及省級財政資金160余萬元、市級財政資金140余萬元，據此向文旅部門發出檢察建議，現已推動追回市級財政補貼110余萬元。通過督促文旅部門完善惠民消費補貼商家準入、消費券領取及核銷制度，切實履行惠民財政補貼監管職責，引導企業合法經營，以法治之力優化營商環境，服務保障經濟社會發展。

二是模型應用場景廣泛多樣。日照市檢察機關以檢察業務工作“小切口”場景做好法律監督“大文章”，該模型通過采集具有統一標準的數據，提煉特征要素進行數據解析，發現騙取補貼類案件所存在的共性問題，經過要素轉換，為辦理其他騙取國家補貼類案件提供思路借鑒和有益樣本。現該院已轉化運用該模型篩查辦理騙取家電補貼類案件線索，努力實現從單一領域到多領域的監督。

三是多條線配合形成監督合力。該院發揮檢察機關一體履職、綜合履職優勢，通過模型篩查，發現在山東省其他地市也有發生騙取文旅消費補貼的情形，及時向山東省檢察院匯報，由省院牽頭在全省范圍內開展專項監督活動，目前全省多地市檢察機關已向主管行政機關制發檢察建議，督促主管行政機關根據《山東文化和旅游惠民消費券管理實施細則》等規定要求，依法追回被騙文旅消費補貼。同時，公益訴訟檢察部門與刑事檢察部門發揮綜合履職效能，通過線索移送和信息互通，及時督促公安機關抓獲專門從事消費券買賣的犯罪嫌疑人，形成監督合力。